Diritto del riciclaggio di denaro: Confisca, sequestro, recupero civile, riciclaggio penale e tassazione dei proventi del crimine

Titolo originale:

Money Laundering Law: Forfeiture, Confiscation, Civil Recovery, Criminal Laundering and Taxation of the Proceeds of Crime

Contenuto del libro:

Negli ultimi vent'anni l'azione relativa ai profitti del crimine è salita rapidamente nell'agenda della giustizia penale. Non solo possono essere emessi ordini di confisca, ma ora esistono anche gravi reati penali sostanziali di riciclaggio dei proventi di reato.

Inoltre, le conseguenze dei regimi normativi introdotti dalla Money Laundering Regulations 1993 e dalla Financial Services Authority sono molto significative. Questo libro esamina criticamente la storia, la teoria e la pratica di tutti questi sviluppi, culminati nel Proceeds of Crime Act del 2002, che segna un altro passo verso una maggiore concentrazione sia sugli aspetti finanziari del crimine sia sull'internazionalizzazione del diritto penale. La legge istituisce l'Agenzia per il recupero dei beni, che sarà il fulcro della strategia di individuazione dei fondi criminali e avrà il potere di avviare procedimenti di confisca senza una precedente condanna penale e di elevare accertamenti fiscali.

L'autore sottopone la legge sul riciclaggio, in particolare gli aspetti inediti dello stesso Proceeds of Crime Act, a un'analisi approfondita e a una verifica dei diritti umani. Contenuti: Introduzione; Economia del riciclaggio di denaro; Teoria: Giustificazioni per il sequestro, la confisca e la criminalizzazione; Storia delle disposizioni in materia di sequestro e confisca; La dimensione internazionale; Disposizioni in materia di sequestro; Disposizioni di legge in materia di confisca; Poteri investigativi; Oltre la confisca - la criminalizzazione; Acquisizione e impiego di denaro a fini terroristici; Confisca senza condanna - “Recupero civile”; Riciclaggio e professioni